信託是什麼？5大辦理好處一次分享給你！

（更新日期：2024/06/28）

台灣已邁入高齡化社會，不少人為照顧子女、家人或保障自己的晚年生活，會向銀行辦理「信託」。信託是什麼？有哪些好處與種類？多少錢可以信託？歡迎看以下榮華行銷的詳細說明。

內容目錄

信託是什麼？

依據信託法第1條規定，信託意思是有財產規劃需求的委託人，與受託人之間簽訂信託契約，來移轉信託財產，受託人必須依照信託契約之目的，來管理、處分並交付該筆財產給受益人。信託關係中有以下3種角色：

委託人：為了某人或目的而做財務規劃，將名下財產透過信託方式移轉給信託業者管理、處分的法人或自然人。
受託人：依信託契約負責管理、處分委託人財產，直到契約結束或信託目的完成的信託業者（目前由銀行、信用合作社或證券商兼營）。
受益人：委託人辦理財產信託來加以照顧的對象，也就是最終得到信託利益者。

舉例：A父母因為擔心一次性將財產贈與B兒子會很快被花光，因此將財產800萬申請財產信託，與受託人C銀行簽訂信託契約，約定將信託財產分批8年交付給B兒子，那麼受託銀行便會扣除掉信託費用履行該契約。

信託好處

信託財產具有獨立性

雖然信託期間委託人的資產轉移給受託人，但信託財產會獨立於受託人的自有財產之外，不會成為受託人的債權人求償標的。也就是說，無論受託人欠債、破產，都不可用信託財產來還債；若受託人死亡，信託財產也不會變成受託人的遺產。

信託可事先做財產規劃

委託人可事先做好財產運用的安排，並且確認計畫有被妥善執行。信託可以設定定期給付、特定用途支用等方式，讓受益人能確實受保障。

信託受益人具有專屬性

信託成立後，法律會保障受益人應享有的信託利益，除了受託人可依信託契約約定管理與處分信託財產，其他親屬都無法加以處分和干涉。

委託人仍享有該財產利益

雖然信託會移轉財產給受託人，但委託人依然可以在信託契約約定下繼續享有信託財產利益。

透過妥善稅賦規劃可節稅

信託稅制具有調節課稅時點和折現計算的效果，如果想將財產贈與子女，可申請部分他益信託。由於申請他益信託的利率越高或時間越長，折現計算的本金越低，贈與總額相對越低，即使之後利息提高，贈與總額和須繳納的贈與稅皆不會有變動，這樣即可達到節稅效果。

信託種類有哪些？

信託種類依受益人不同可分為以下3種：

自益信託：受益人是自己，為保障自身權益而承作的信託，信託成立後免繳贈與稅。
他益信託：受益人可能是委託人的子女、配偶、其他特定人等，信託成立後須繳交贈與稅和所得稅。
公益信託：受益人是不特定多數人，以慈善、文化、學術、技藝、宗教、祭祀或其他公共利益為目的之信託，委託人可以列報捐贈支出，且在遺產稅、所得稅、房屋稅等稅賦也都能減免。

信託費用多少？

通常信託費用有以下3種：

規劃顧問費：依委託人情形而定，通常身障公益類的費用較低。
簽約手續費：信託財產總額的0.1%，約3000元～1萬元左右。
信託管理費：每年徵收信託財產價值的0.2%～2%，約1000～5000元。

信託是什麼常見問題

Q、信託監察人是什麼？

信託監察人是由委託人或公益事業管理機構指定，以監督受託人是否有依照信託目的，管理與處分信託財產者，通常委託人會找信任的親友或專業律師、會計師來擔任信託監察人。
※貼心提醒：信託監察人可以由自然人或法人，且可以是一個人或一群人擔任，但根據信託法第53條規定，未成年人、受監護或輔助宣告之人及破產人，不可以擔任信託監察人。

Q、財產信託缺點有哪些？

• 設有資金門檻：依照受託人、信託產品、類型和管理內容而有所不同，通常信託資金門檻為30萬元，但詳細金額還是依各信託業者規定為主。
• 無法隨意運用資產：信託成立後，資產就會交給受託人管理、分配，委託人無法隨意運用資產，所以民眾在辦理信託前一定要評估自身財務狀況再決定。

Q、信託可以隨時終止嗎？

可以，自益信託的委託人可隨時終止信託關係，但信託行為另有訂定者，則不在此限；如果申請他益信託，除信託行為另有訂定以外，委託人與受益人可以隨時共同終止信託。